1.1 Unternehmensgründung / Reorganisation

Gründung oder Umstrukturierung einer US-Gesellschaft (meist Delaware C-Corp), Beantragung der EIN, Einrichtung eines Geschäftskontos.

Corporate Service Provider, US-Wertpapieranwalt, Steuerberater

1.2 Rechtliche Analyse & Strukturierung

Festlegung der optimalen Fusionsstruktur (Share Exchange, Triangular Merger etc.) und der Zielbörse (OTCQB, NASDAQ, NYSE).

Securities Attorney, M&A-Berater

1.3 Vorbereitung vertraulicher Unterlagen

Erstellung von Businessplan, Finanzunterlagen, Corporate Documents für die Due Diligence.

Unternehmensleitung, Finanzberater, Anwalt

2.1 Auswahl geeigneter Public Shell

Suche nach einer „sauberen“ SEC-reporting Shell (ohne Schulden oder Rechtsstreitigkeiten).

M&A-Berater, Kanzlei, Shell-Provider

2.2 Juristische & finanzielle Prüfung

Überprüfung der Compliance, Bilanzen und Gesellschafterstruktur.

Wertpapieranwalt, PCAOB-Auditor

2.3 Bewertung & Deal-Struktur

Aushandeln des Kaufpreises, der Aktienquote und der Kontrollmehrheit.

Investmentbank, M&A-Berater, Anwalt

3.1 Finanzprüfung (PCAOB-Audit)

Audit der letzten zwei Geschäftsjahre nach US-GAAP.

PCAOB-zertifizierter Wirtschaftsprüfer

3.2 Erstellung der SEC-Unterlagen

Erstellung von Fusionsvereinbarungen und Form 8-K / S-1-Dokumenten.

Anwalt, Auditor

3.3 Kapitalbeschaffung (optional)

Durchführung einer PIPE- oder Reg D/Reg S-Platzierung.

Broker-Dealer, Investmentbank, Anwalt

4.1 Unterzeichnung der Fusionsvereinbarung

Abschluss der rechtlichen Fusion; Genehmigung durch Vorstand und Aktionäre.

Anwalt, Corporate Secretary

4.2 Übertragung der Kontrolle

Wechsel des Managements, Ausgabe neuer Aktien.

Transfer Agent, Anwalt

4.3 SEC-Filing („Super 8-K“)

Offenlegung innerhalb von 4 Werktagen mit geprüften Finanzdaten.

Anwalt, Auditor

4.4 FINRA-Koordination

Antrag auf Namens- und Tickeränderung, CUSIP-Update, DTC-Zulassung.

Broker-Dealer, Transfer Agent, FINRA

5.1 Unternehmensanpassung & Rebranding

Corporate Identity, Board, Website, interne Governance.

Corporate Secretary, IR-Team

5.2 Market-Maker-Sponsoring

Einreichung des Form 211 zur Handelsfreigabe (OTC).

Broker-Dealer / Market Maker

5.3 Laufende Compliance

Regelmäßige SEC-Reports (10-Q, 10-K, 8-K).

Anwalt, Auditor

5.4 Investor Relations & Kommunikation

Pressearbeit, Roadshows, IR-Website, Medienauftritte.

IR-/PR-Agentur, Management-Team

6.1 Folgefinanzierungen

Kapitalerhöhungen (Reg A+, S-1 Shelf, PIPEs).

Investmentbank, Anwalt

6.2 Up-Listing / Börsenwechsel

Wechsel von OTC zu NASDAQ oder NYSE American.

Anwalt, Auditor, Broker-Dealer

6.3 Ausbau der Investorenbasis

Zusammenarbeit mit Analysten, Fonds und Medien.

IR-Agentur, Investmentbank

Wertpapieranwalt (Securities Attorney)

Rechtliche Struktur, SEC-Filings

Alle Phasen

PCAOB-Auditor

Finanzprüfung, GAAP-Compliance

3–5

Broker-Dealer / Market Maker

Handel, Ticker-Freigabe, Kapitalbeschaffung

4–6

M&A-Berater / Investmentbank

Shell-Suche, Deal-Struktur, Finanzierung

2–4

Transfer Agent

Aktienverwaltung, CUSIP/Ticker

4–5

IR-/PR-Agentur

Kommunikation, Investor Relations

5–6

Corporate Secretary / Service Provider

Unternehmensgründung, Compliance

1–5

Finanzberater

Accounting, Finanzmodellierung

1–3

Strukturierung & Due Diligence

3–5 Wochen

Audit & SEC-Einreichung

4–8 Wochen

Fusion & Kontrollübertragung

2–3 Wochen

Post-Merger-Integration

2–4 Wochen

Gesamtdauer (optimiert): ca. 3–4 Monate